哪些主体需要备案受益所有人信息？

公司、合伙企业、外国公司分支机构以及中国人民银行、国家市场监督管理总局规定的其他主体，需依法通过市场监管部门登记注册系统备案受益所有人信息。

备案及更新时间规定是什么？

新设主体在设立登记时同步完成备案，已备案主体受益所有人发生变化或不再符合承诺免报条件时，需在30日内更新备案，存量主体应及时备案。

什么是受益所有人？

受益所有人，是指最终拥有或者实际控制备案主体，或者享有备案主体最终收益的自然人。具体包括：

1.通过直接方式或间接方式最终拥有备案主体25%以上股权、股份或者合伙权益；

2.虽未满足第一项标准，但最终享有备案主体25%以上收益权、表决权；

3.虽未满足第一项标准，但单独或者联合对备案主体进行实际控制。

4.若不存在上述情形，需将备案主体中负责日常经营管理的人员视为受益所有人进行备案。

什么是实际控制？

实际控制包括但不限于通过协议约定、关系密切的人等方式实施控制，例如决定法定代表人、董事、监事、高级管理人员或者执行事务合伙人的任免，决定重大经营、管理决策的制定或者执行，决定财务收支，长期实际支配使用重要资产或者主要资金等。

免于备案情形

1.个体工商户无需备案

2.注册资本（出资额）不超过1000万元人民币（或者等值外币）且股东、合伙人全部为自然人的备案主体，如果不存在股东、合伙人以外的自然人对其实际控制或者从其获取收益，也不存在通过股权、合伙权益以外的方式对其实施控制或者从其获取收益的情形，承诺后免于备案受益所有人信息。

金融机构客户尽职调查相关工作

1.识别核实受益所有人：按照基于风险原则，通过合理手段了解客户的所有权和控制权结构，识别并采取合理措施核实受益所有人，从而确信其了解客户的受益所有人身份信息和权利状况信息。

2.信息比对与反馈：将识别结果与受益所有人信息查询管理系统中的备案信息进行核对，发现差异需与客户进行必要的沟通、核实。有合理理由认为由于备案信息不准确而导致差异且差异重大的，应当提交差异报告。

准确备案受益所有人信息、配合金融机构开展相关客户尽职调查工作是法人、非法人组织的法定义务，否则，将承担相应的法律责任。让我们携手行动，共同构建透明、诚信的市场环境。

摘自中国人民银行陕西省分行